中国人民银行早就对大额交易做了详细的规定：（1）法人、其他组织和个体工商户（以下统称单位）之间金额100万元以上的单笔转账支付；（2）金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付；（3）个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。
发生大额交易后是如何被监督的？
现在金税三期把银行、税务、工商、公司财务等等所有的节点都联接起来，目的就是为了创造更好的营商环境，当一个长期闲置的账户原因不明地突然启用时，且短期内出现大量资金收付。这样非正常情况就会引起银行的注意，并且会上报给税务部门，如果银行对这样的情况不上报税务部门，税务部通过金税三期系统也一定会监督到，到时也会追究银行的责任，所以金税三期就是通过这种宏观的分析能力来监督所有企业的财务情况。
为何要监督个人或公司财务
当资金收付流向与企业经营范围明显不符时，就可能存在虚开发票的行为，税务部门有权进行制止，金税三期除了对公司出现虚开发票行为进行监督之外，还会对增值税发票的整个流程进行监控，对商品的单价、销售价格都了如指撑，当资金流、货物流和发票流不一致时，任何一个节点出现错误都会被监督出来，所以逃偷税漏税是不可以能的了，这辈子都不可能偷税了。